每日消息!預告業(yè)績與實際業(yè)績差異大 海默科技及其董事長財務總監(jiān)被計入誠信檔案

年度答卷正式披露之前，上市公司的業(yè)績預報也是一道檻。

(資料圖片僅供參考)

年度答卷正式披露之前，上市公司的業(yè)績預報也是一道檻。

雖然多數上市公司業(yè)績預告與實際情形較為接近，但是仍有一些公司被絆倒摔了跟頭。事實表明，這是一個技術活。

近日，海默科技（300084）因2021年度業(yè)績預告與實際業(yè)績差異較大，被甘肅證監(jiān)局采取出具警示函監(jiān)管措施，其董事長兼總裁、財務總監(jiān)一道被罰。

甘肅證監(jiān)局下發(fā)監(jiān)管處罰決定書顯示，2022年1月28日，海默科技披露《2021年度業(yè)績預告》，因對影響公司業(yè)績的部分事項估計不足，確認不及時，導致披露的預告業(yè)績與實際業(yè)績差異較大且盈虧性質發(fā)生變化，違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第三條第一款的規(guī)定。

記者注意到，海默科技彼時披露的2021年度業(yè)績預告稱，預計將實現歸屬凈利潤區(qū)間為盈利5000萬元-6000萬元；扣非凈利潤區(qū)間為盈利4800萬元-5800萬元。

相較2020年虧損5.97億元，這次預告中的業(yè)績看上去有了很大進步。

然而，投資者還未來得及高興多久，海默科技年報正式披露后，業(yè)績卻“大變臉”，實現歸屬凈利潤為虧損2.62億元，扣非凈利潤虧損2.81億元。

前后對比，不僅數據差異頗大，而且盈虧性質發(fā)生明顯變化，市場一片詫異。

依據《上市公司信息披露管理辦法》相關規(guī)定，甘肅證監(jiān)局決定對海默科技采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并計入證券期貨市場誠信檔案。甘肅證監(jiān)局要求該公司采取有效措施，強化依法合規(guī)意識，提高規(guī)范運作水平，切實做好信息披露工作。

對于海默科技董事長兼總裁竇劍文、公司財務總監(jiān)和曉登，甘肅證監(jiān)局認為其未能忠實、勤勉履行職責，對公司上述行為負有主要責任。

因此，該局決定對竇劍文、和曉登采取監(jiān)管談話的監(jiān)督管理措施，并計入證券期貨市場誠信檔案。并且，要求竇劍文、和曉登根據要求攜帶有效身份證件到甘肅證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。

對于此次被罰，海默科技表示，該公司及相關責任人高度重視《決定書》所涉及的問題，深刻反思公司在信息披露和規(guī)范運作中存在的問題和不足，并將認真吸取教訓引以為戒，加強學習，不斷提高公司治理水平，強化信息披露管理，履行信息披露義務，杜絕此類行為再次發(fā)生。

并且，該公司將嚴格按照甘肅證監(jiān)局的要求采取切實有效的措施進行整改并提交書面整改報告。

2022年已然告別，5000多家上市公司即將開啟年報及業(yè)績預報工作，此次監(jiān)管部門的發(fā)力，對市場各方無疑是一個很好的警示。